Solicitudes, suscripción, entrega de la póliza y derecho contractual
13% del examen
Cómo avanza un caso de vida o salud desde la solicitud hasta el contrato emitido: firmas, fuentes de suscripción, recibos, el período de revisión gratuito, formularios de reemplazo, deberes contra el lavado de dinero, y los cuatro elementos y cuatro rasgos únicos del contrato de seguro. En el temario vigente desde el 1 de enero de 2026, este material ocupa la Sección III, Completar la solicitud de vida, suscripción y entrega de la póliza (8%), y la Sección IX, Procedimientos de suscripción de campo (5%): cerca del 13% combinado, unas 20 de las 150 preguntas calificadas. Está cargado de formularios, plazos en días y citas estatutarias de Florida.
La solicitud y las firmas que debe llevar
La solicitud es el documento principal de suscripción y, una vez adjunta, forma parte del contrato. Importan tres firmas: el asegurado propuesto, el dueño de la póliza si es distinto, y el agente. Nunca deje espacios en blanco, nunca adivine una respuesta, nunca permita que alguien firme un formulario vacío. El solicitante debe poner sus iniciales en toda corrección; el agente no puede reescribir respuestas por su cuenta. Florida exige que toda solicitud de seguro y todo formulario de reclamación lleve una declaración aprobada que advierta que quien, a sabiendas y con la intención de perjudicar, defraudar o engañar a un asegurador, presente una reclamación o una solicitud con información falsa, incompleta o engañosa comete un delito grave de tercer grado (s. 817.234(1)(b), F.S.). Por separado, en toda solicitud de vida —no solo en ventas con reemplazo— el agente debe enviar al asegurador dos declaraciones firmadas: la del solicitante, sobre si este seguro reemplazará un seguro de vida existente, y la del agente, sobre si sabe que hay o puede haber reemplazo (Regla 69B-151.005, F.A.C.).
Declaraciones frente a garantías, y el muro de la incontestabilidad
Una garantía se afirma como absolutamente cierta; cualquier incumplimiento permite al asegurador anular el contrato. Una declaración solo se afirma como cierta según el leal saber y entender del solicitante. Florida favorece al solicitante. Salvo fraude, lo manifestado en la solicitud son declaraciones y no garantías, y la póliza junto con la solicitud forman el contrato completo solo si se endosa o adjunta una copia de la solicitud a la póliza al emitirla (s. 627.454, F.S.). Según la s. 627.409(1), F.S., una declaración falsa, omisión, ocultamiento o manifestación incorrecta impide el cobro solo si (a) es fraudulenta, (b) es material para la aceptación del riesgo, o (c) el asegurador de buena fe no habría emitido la póliza, no la habría emitido con la misma tarifa de prima, no la habría emitido por un monto tan alto, o no habría cubierto el riesgo que produjo la pérdida. Una vez que la póliza ha estado en vigor durante la vida del asegurado por 2 años desde su fecha de emisión, la cláusula de incontestabilidad cierra la disputa (s. 627.455, F.S.). Sobreviven tres excepciones: siempre la falta de pago de primas y, a opción del asegurador, las disposiciones sobre beneficios por incapacidad y las que otorgan seguro adicional específicamente por muerte accidental o por medios accidentales.
Cuándo empieza realmente la cobertura: recibos, entrega y período de revisión gratuito
La prima cobrada con la solicitud da lugar a un recibo, y el tipo de recibo determina la fecha de vigencia. 1. Recibo condicional: la cobertura comienza en la que sea posterior, la fecha de la solicitud o la del examen médico exigido, pero solo si la suscripción determina que el solicitante es asegurable según lo solicitado. Si se rechaza, no hay cobertura y se devuelve la prima. 2. Recibo vinculante: la cobertura comienza de inmediato por un plazo determinado, sea asegurable o no. 3. Sin prima con la solicitud: la cobertura comienza solo cuando se entrega la póliza y se paga la primera prima sin cambios en la salud; por eso se recoge una declaración de buena salud continua al entregarla. Reglas de entrega en Florida: la póliza debe enviarse, entregarse o transmitirse electrónicamente a más tardar 60 días después de efectuada la cobertura (s. 627.421, F.S.). La Guía del Comprador y el Resumen de la Póliza deben entregarse antes de que el asegurador acepte la prima inicial o el depósito de prima, salvo que la póliza de vida otorgue una devolución incondicional de al menos 14 días; en ese caso pueden entregarse con la póliza o antes (s. 626.99(4)(a), F.S.). Esa misma subsección fija el período de revisión gratuito. Una póliza de vida debe permitir la devolución incondicional de primas por al menos 14 días; una anualidad fija o variable debe permitirla por al menos 21 días y, en la anualidad fija, la devolución incluye los cargos y comisiones descontados de la prima o impuestos bajo el contrato (s. 626.99(4)(a) y (4)(b), F.S.). El plazo corre desde que el dueño recibe el contrato, así que la entrega es lo que lo inicia.
Fuentes de suscripción y las barreras de privacidad que las limitan
La suscripción clasifica el riesgo con la solicitud más cuatro fuentes externas: el MIB —un intercambio codificado entre aseguradoras miembro que señala hallazgos previos y que nunca puede ser por sí solo el motivo de un rechazo—, el informe del médico tratante, los exámenes paramédicos o médicos, y los informes del consumidor. Según la ley federal de informes crediticios justos (FCRA), un informe investigativo del consumidor se elabora con entrevistas sobre carácter, reputación general, características personales y modo de vida. Dos plazos: el aviso escrito de que puede elaborarse tal informe, a más tardar 3 días después de haberse solicitado el informe por primera vez; y la divulgación de su naturaleza y alcance, a más tardar 5 días después del pedido escrito del consumidor o de la primera solicitud del informe, lo que ocurra después (15 U.S.C. 1681d). Florida limita la prueba de VIH en la s. 627.429, F.S. El asegurador debe obtener consentimiento informado previo y por escrito con una explicación clara de la prueba —su propósito, usos y limitaciones— y solo puede basarse en pruebas reconocidas como confiables, lo que incluye cualquier prueba recomendada por los CDC o la FDA. La orientación sexual no puede usarse en la suscripción ni para decidir a quién se le hace la prueba, y el estado civil, la situación de vivienda, la ocupación, el género, la designación de beneficiario o el código postal u otra clasificación territorial no pueden usarse para establecer la orientación sexual del solicitante.
Interés asegurable, STOLI y deberes en el reemplazo
El interés asegurable debe existir al momento de celebrarse el contrato y no necesita existir después de la fecha de inicio de la cobertura (s. 627.404(1), F.S.). De dónde surge, según la s. 627.404(2)(b), F.S.: la propia vida, cuerpo y salud; una persona cercana por sangre o por ley en la que se tenga un interés sustancial fundado en el afecto; una persona cuya muerte causaría una pérdida económica sustancial; las partes de un convenio de compraventa de negocio; ciertos fideicomisos y fiduciarios; los fiduciarios que administran bienes ajenos; organizaciones benéficas calificadas con consentimiento escrito; fiduciarios o patrocinadores de planes ERISA con consentimiento escrito del participante; y entidades comerciales respecto de dueños, funcionarios y empleados clave con consentimiento escrito. El STOLI invierte esto: una póliza originada para un inversionista tercero sin interés asegurable al momento de la originación. La s. 626.99275(1)(h), F.S., declara ilícito incurrir en una práctica de seguro de vida originado por extraños según se define en la s. 626.9911, F.S., con penas de delito grave escalonadas según el valor involucrado. En un reemplazo, la Regla 69B-151.006, F.A.C., impone al agente cuatro deberes: presentar el Formulario OIR-B2-312, Aviso al Solicitante sobre el Reemplazo de Seguro de Vida, a más tardar al tomar la solicitud; hacer que lo firmen el solicitante y el agente y dejarlo con el solicitante; dejar al solicitante el original o una copia de todas las propuestas de venta utilizadas; y enviar al asegurador reemplazante, junto con la solicitud, una copia completa del Aviso y copias de todas las propuestas de venta.
Cuatro elementos, cuatro rasgos únicos
Cuatro elementos forman cualquier contrato: acuerdo (oferta y aceptación), contraprestación, partes competentes y objeto lícito. El solicitante hace la oferta al presentar la solicitud con la prima; el asegurador acepta al emitir la póliza tal como se solicitó. Si en cambio el asegurador emite una póliza con prima recargada o modificada de otro modo, eso es una contraoferta que el solicitante debe aceptar, al recibir la entrega y pagar cualquier prima adicional. Cuatro rasgos hacen singular al contrato de seguro: 1. Condicional: los beneficios se deben solo si se cumplen las condiciones de la póliza. 2. Unilateral: solo el asegurador hace una promesa jurídicamente exigible. 3. Aleatorio: el intercambio de valor es desigual y depende del azar. 4. Contrato de adhesión: una parte lo redacta y la otra lo toma o lo deja, por lo que las ambigüedades se interpretan en contra del asegurador.
Divulgaciones en el punto de venta: privacidad, HIPAA y prevención de lavado de dinero
Dos regímenes federales y una regla de Florida se superponen a toda venta. Privacidad. La s. 626.9651, F.S., ordena al departamento y a la comisión adoptar reglas de privacidad basadas en el Título V de la Ley Gramm-Leach-Bliley y en el modelo de la NAIC sobre privacidad de información financiera y de salud del consumidor, congruentes con ellos y no más restrictivas. Esas reglas son el Capítulo 69O-128, F.A.C., Privacidad de la Información Financiera y de Salud del Consumidor. Un asegurador de salud u HMO que cumpla las reglas federales de privacidad de HIPAA se considera que cumple la s. 626.9651, F.S. La información de salud protegida se obtiene mediante una autorización HIPAA firmada, distinta del consentimiento para la prueba de VIH visto arriba. Prevención de lavado de dinero. Bajo la Ley USA PATRIOT, los aseguradores deben mantener un programa escrito contra el lavado de dinero para los productos cubiertos (31 CFR 1025.210): una póliza de vida permanente que no sea grupal, un contrato de anualidad que no sea grupal, y cualquier otro producto de seguro con valor en efectivo o características de inversión. El seguro de vida a término, el de salud y los de propiedad no son productos cubiertos. Los agentes y corredores se consideran parte del programa del asegurador, y por eso usted completa la capacitación contra el lavado de dinero de la compañía. Informes de actividad sospechosa (SAR). El asegurador debe presentar un SAR por una transacción realizada o intentada por, en o a través de él que involucre al menos $5,000 en fondos cuando sospeche que la transacción no tiene un propósito lícito, que busca evadir las reglas de reporte, o que involucra fondos de actividad ilegal (31 CFR 1025.320). Debe presentarlo a más tardar 30 días calendario después de la detección inicial; si no se identifica un sospechoso, la presentación puede demorarse hasta 60 días calendario en total. Debe conservar el SAR y la documentación de respaldo 5 años y nunca informar al sujeto que se presentó un SAR.
Dónde se pierden puntos
✗ Garantía frente a declaración
✓ Una garantía se afirma como absolutamente cierta y cualquier incumplimiento, por trivial que sea, permite al asegurador anular el contrato. Una declaración solo es cierta según el leal saber y entender del solicitante. En Florida, salvo fraude, lo manifestado en la solicitud son declaraciones y no garantías (s. 627.454, F.S.), y solo derrotan una reclamación si son fraudulentas o materiales para la aceptación del riesgo, o si el asegurador de buena fe no habría emitido la póliza en esos términos (s. 627.409(1), F.S.). Fíjese en la redacción del examen: "garantizado como cierto" apunta a garantía; "que se cree cierto" apunta a declaración.
✗ Recibo condicional frente a recibo vinculante
✓ Recibo condicional: la cobertura se retrotrae a la que sea posterior, la fecha de la solicitud o la del examen médico, pero solo si el solicitante resulta asegurable según lo solicitado; sin asegurabilidad no hay cobertura y se devuelve la prima. Recibo vinculante: la cobertura es inmediata e incondicional por el plazo indicado, aunque después se rechace al solicitante. Y si no se cobró prima con la solicitud, no existe ningún recibo: la cobertura espera la entrega, la primera prima y la salud sin cambios.
✗ El período de revisión gratuito cambia según el producto
✓ No existe un solo período de revisión gratuito en Florida. Vida: al menos 14 días (s. 626.99(4)(a), F.S.). Anualidad, fija o variable: al menos 21 días (s. 626.99(4)(b), F.S.). Suplemento de Medicare: 30 días después de recibir la póliza o el certificado, mediante una cláusula de cancelación sin pérdida exhibida de forma destacada (s. 627.674(4)(d), F.S.). Salud individual, no HMO: 10 días, según la orientación al consumidor del Departamento de Servicios Financieros de Florida. Si la pregunta le da una anualidad y usted responde 14, respondió la pregunta de vida.
✗ Tergiversación inductiva (twisting) frente a churning
✓ La tergiversación inductiva (twisting) consiste en hacer a sabiendas representaciones engañosas, o comparaciones incompletas o fraudulentas u omisiones materiales sobre pólizas o aseguradores, para inducir a una persona a dejar caducar, perder, rescatar, terminar, conservar, pignorar, ceder, tomar préstamo sobre o convertir una póliza, o a contratar una póliza con otro asegurador (s. 626.9541(1)(l), F.S.). El churning ocurre dentro del mismo asegurador: se usan el valor en efectivo, los valores de préstamo o de dividendos existentes para comprar otra póliza de esa misma compañía y generar nueva prima o comisión, sin una base objetivamente razonable para creer que el cliente se beneficia (s. 626.9541(1)(aa), F.S.). La misma escala de multas para ambos: hasta $12,500 por infracción no intencional y $187,500 por infracción intencional (s. 626.9521(3)(a), F.S.).
✗ Interés asegurable en seguros de vida frente a seguros de propiedad
✓ Vida y salud: el interés asegurable debe existir solo al momento de celebrarse el contrato, y la s. 627.404(1), F.S., dice expresamente que no necesita existir después de la fecha de inicio de la cobertura; por eso una póliza sobre el cónyuge sobrevive al divorcio y una sobre un socio sobrevive a la compra de su participación. En seguros de propiedad es al revés: el interés debe existir al momento de la pérdida. Los casos del excónyuge y del negocio vendido se preguntan mucho.
✗ Deberes del agente (69B) frente a deberes del asegurador (69O) en un reemplazo
✓ Los deberes del agente están en el Capítulo 69B-151, F.A.C., adoptado por el Departamento de Servicios Financieros. La Regla 69B-151.005 exige las dos declaraciones firmadas sobre reemplazo con toda solicitud de vida. La Regla 69B-151.006 exige que el agente presente y firme el Formulario OIR-B2-312 a más tardar al tomar la solicitud, lo deje junto con todas las propuestas de venta con el solicitante y envíe copias con la solicitud. Los deberes del asegurador están en el Capítulo 69O-151, F.A.C., adoptado por la Oficina de Regulación de Seguros: el asegurador reemplazante envía el Formulario OIR-B2-313 al solicitante dentro de 5 días hábiles cuando se solicita, remite de inmediato el Formulario OIR-B2-312 al asegurador existente al recibirlo y conserva registros (Regla 69O-151.007); el asegurador existente proporciona el Formulario OIR-B2-313 dentro de 10 días de recibir el Formulario OIR-B2-312 (Regla 69O-151.008). Las Reglas 69O-151.005 y 69O-151.006 fueron derogadas con efecto al 4 de enero de 2024; una pregunta que las cite para deberes del agente usa material desactualizado.
✗ Transacciones cubiertas por las reglas de reemplazo frente a las exentas
✓ El mecanismo de aviso de reemplazo de vida no aplica a todo. La Regla 69O-151.004, F.A.C., exime al seguro industrial; al seguro de vida grupal, de franquicia y de crédito individual; al seguro de vida grupal y al emitido en relación con un plan de pensión, participación en utilidades u otro plan de beneficios que califique para la deducibilidad fiscal de las primas; a las solicitudes ante el asegurador existente que ejercen un derecho contractual de cambio o conversión; al término no convertible y no renovable que expira en cinco años o menos, salvo que tenga valores tabulares en efectivo; al seguro de vida propuesto que reemplaza cobertura emitida bajo un recibo vinculante o condicional de la misma compañía; y a la vida variable y las anualidades variables. Las transacciones de anualidades corren por su propia vía: la regla de idoneidad y divulgación en anualidades, Regla 69B-162.011, F.A.C., que implementa la s. 627.4554, F.S. No responda "OIR-B2-312" ante la conversión de un certificado grupal.
Números que debe memorizar
| Período de revisión gratuito en vida (devolución incondicional) | Al menos 14 días — s. 626.99(4)(a), F.S. |
| Período de revisión gratuito en anualidad (fija o variable) | Al menos 21 días; en la anualidad fija la devolución incluye los cargos y comisiones descontados de la prima o impuestos bajo el contrato — s. 626.99(4)(b), F.S. |
| Período de revisión gratuito en suplemento de Medicare | 30 días después de recibir la póliza o el certificado, mediante una cláusula de cancelación sin pérdida exhibida de forma destacada, con devolución total de la prima pagada — s. 627.674(4)(d), F.S. |
| Período de revisión gratuito en salud individual (no HMO) | 10 días — orientación al consumidor del Departamento de Servicios Financieros de Florida |
| Guía del Comprador y Resumen de la Póliza | Se entregan antes de que el asegurador acepte la prima inicial o el depósito de prima, salvo que la póliza otorgue una devolución incondicional de al menos 14 días; en ese caso, con la póliza o antes — s. 626.99(4)(a), F.S. |
| Plazo de entrega de la póliza | Enviada, entregada o transmitida electrónicamente a más tardar 60 días después de efectuada la cobertura — s. 627.421, F.S. |
| Cláusula de incontestabilidad | 2 años en vigor durante la vida del asegurado desde la fecha de emisión. Aún disputable después: siempre la falta de pago de primas y, a opción del asegurador, las disposiciones de beneficios por incapacidad y las que otorgan seguro adicional por muerte accidental o por medios accidentales — s. 627.455, F.S. |
| Naturaleza de lo manifestado en la solicitud | Declaraciones, no garantías, salvo fraude; la póliza y la solicitud forman el contrato completo solo si se endosa o adjunta una copia de la solicitud a la póliza al emitirla — s. 627.454, F.S. |
| Cuándo un error derrota la reclamación | Solo si es fraudulento, o material para la aceptación del riesgo, o si el asegurador de buena fe no habría emitido la póliza, no con la misma tarifa de prima, no por un monto tan alto, o no habría cubierto el riesgo que produjo la pérdida — s. 627.409(1), F.S. |
| Momento del interés asegurable | Debe existir al momento de celebrarse el contrato; no necesita existir después de la fecha de inicio de la cobertura — s. 627.404(1), F.S. |
| STOLI (seguro de vida originado por extraños) | Es ilícito incurrir en una práctica de seguro de vida originado por extraños según se define en la s. 626.9911, F.S. — s. 626.99275(1)(h), F.S. Las penas se escalonan según el valor involucrado: delito grave de tercer grado por menos de $20,000; de segundo grado de $20,000 a $99,999; de primer grado de $100,000 o más — s. 626.99275(2), F.S. |
| Formulario de aviso de reemplazo (deber del agente) | Formulario OIR-B2-312, Aviso al Solicitante sobre el Reemplazo de Seguro de Vida: presentado a más tardar al tomar la solicitud, firmado por solicitante y agente, dejado con el solicitante junto con todas las propuestas de venta, y enviado al asegurador reemplazante con la solicitud — Regla 69B-151.006, F.A.C. |
| Dos declaraciones firmadas en toda solicitud de vida | Solicitante: si el seguro reemplazará un seguro de vida existente. Agente: si sabe que hay o puede haber reemplazo. Se envían con cada solicitud o como parte de ella — Regla 69B-151.005, F.A.C. |
| Deberes del asegurador reemplazante | Enviar el Formulario OIR-B2-313 al solicitante dentro de 5 días hábiles cuando se solicite; remitir el Formulario OIR-B2-312 al asegurador existente de inmediato al recibirlo — Regla 69O-151.007, F.A.C. |
| Respuesta del asegurador existente | Dentro de 10 días de recibir el Formulario OIR-B2-312, proporcionar al dueño de la póliza el Formulario OIR-B2-313 con valores calculados para el año póliza en curso — Regla 69O-151.008, F.A.C. |
| Conservación de registros de reemplazo | 3 años o hasta concluir el próximo examen regular, lo que ocurra después — Reglas 69O-151.007 y 69O-151.008, F.A.C. |
| Reglas derogadas sobre deberes del agente | Las Reglas 69O-151.005 y 69O-151.006 fueron derogadas con efecto al 4 de enero de 2024; los deberes del agente están en las Reglas 69B-151.005 y 69B-151.006, F.A.C., y los formularios se adoptan en la Regla 69B-151.010, F.A.C. |
| Informe investigativo del consumidor | Aviso escrito dentro de 3 días de haberse solicitado el informe por primera vez; naturaleza y alcance dentro de 5 días del pedido escrito del consumidor o de la primera solicitud del informe, lo que ocurra después — FCRA, 15 U.S.C. 1681d |
| Prueba de VIH en la suscripción | Consentimiento informado previo y por escrito con una explicación clara de la prueba; solo pruebas reconocidas como confiables —una recomendada por los CDC o la FDA califica—; la orientación sexual no puede usarse en la suscripción ni para elegir a quién se le hace la prueba, ni establecerse a partir del estado civil, la situación de vivienda, la ocupación, el género, la designación de beneficiario o el código postal — s. 627.429, F.S. |
| Advertencia de fraude en los formularios | Toda solicitud de seguro y todo formulario de reclamación debe llevar una declaración aprobada que advierta que quien, a sabiendas y con la intención de perjudicar, defraudar o engañar a un asegurador, presente una reclamación o solicitud con información falsa, incompleta o engañosa comete un delito grave de tercer grado — s. 817.234(1)(b), F.S. |
| Sanciones por twisting y churning | Multa administrativa de hasta $12,500 por infracción no intencional y hasta $187,500 por infracción intencional, con un tope agregado de $125,000 no intencional y $625,000 intencional derivadas de la misma acción — s. 626.9521(3)(a) y (3)(d), F.S. |
| Privacidad de la información del consumidor | Las reglas deben basarse en el Título V de GLBA y el reglamento de privacidad de la NAIC, ser congruentes con ellos y no más restrictivas; el cumplimiento de las reglas federales de privacidad de HIPAA satisface esta sección para aseguradores de salud y HMO — s. 626.9651, F.S.; Capítulo 69O-128, F.A.C. |
| Productos cubiertos por la normativa contra el lavado de dinero | Vida permanente que no sea grupal, contratos de anualidad que no sean grupales, y cualquier otro producto de seguro con valor en efectivo o características de inversión — 31 CFR 1025.210 |
| Informe de actividad sospechosa (SAR) | Umbral de al menos $5,000 en fondos; presentar dentro de 30 días calendario desde la detección inicial, hasta 60 días calendario si no se identifica un sospechoso; conservar el SAR y la documentación de respaldo 5 años; está prohibido revelarlo al sujeto — 31 CFR 1025.320 |
Pruébese
Aquí no hay respuestas a propósito — recordarlas es la práctica. Si alguna lo detiene, practique ese dominio.
- Un cliente paga la primera prima con la solicitud y realiza el examen paramédico nueve días después. La suscripción lo encuentra asegurable según lo solicitado. Con un recibo condicional, ¿cuál es la fecha de vigencia y cómo cambiaría con un recibo vinculante?
- Enuncie la prueba completa de la s. 627.409(1), F.S., sobre cuándo un error en la solicitud impide el cobro. Indique todas sus ramas.
- Un asegurado muere 25 meses después de la emisión y el asegurador descubre que subestimó su consumo de tabaco. ¿Qué puede hacer el asegurador, qué estatuto lo rige y qué tres cosas todavía pueden disputarse una vez cerrado ese plazo?
- Repase todo lo que un agente de Florida debe presentar, firmar, dejar y enviar en una venta con reemplazo. Indique el número de formulario, la regla y el plazo.
- ¿Cuántos días permite Florida para entregar la póliza después de efectuada la cobertura? Luego indique el período de revisión gratuito en una póliza de vida, una anualidad, un suplemento de Medicare y una póliza de salud individual.
- Explique por qué una póliza de vida adquirida sobre el cónyuge durante el matrimonio sigue siendo exigible tras un divorcio, citando el estatuto, y diga en qué se diferencia el seguro de propiedad.
- ¿Cuál de los cuatro rasgos únicos explica que el dueño pueda dejar de pagar la prima sin incumplir el contrato y cuál explica que el lenguaje ambiguo se interprete en contra del asegurador?
- Nombre cuatro fuentes de suscripción además de la solicitud, diga qué nunca puede hacer un asegurador basándose solo en un código del MIB e indique los dos plazos de la FCRA vinculados a un informe investigativo del consumidor.
- ¿Qué productos de seguro son productos cubiertos para efectos de la prevención de lavado de dinero y cuáles comunes no lo son? Indique el umbral en dólares del SAR, el plazo de presentación, la prórroga y el período de conservación de registros.
- Nombre cuatro transacciones que la Regla 69O-151.004, F.A.C., exime del aviso de reemplazo de vida y diga qué regla rige en cambio una transacción de anualidad.
- Distinga la tergiversación inductiva (twisting) del churning, cite el párrafo de la s. 626.9541(1), F.S., que define cada uno, e indique el rango de multa administrativa que aplica a ambos.